Можно ли одновременно подавать имущественный вычет и

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 653-60-72 Доб. 574
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 366

Ниже Вы можете найти простые ответы на часто задаваемые вопросы о налоговых вычетах по подоходному налогу НДФЛ, то есть налогу на доходы физических лиц и возврате налога. Сумма вычета и сумма налога к возврату - это разные значения. Не путайте их, пожалуйста. Если, например, в декларации или заявлении нужно написать сумму вычета, это именно вычет, а не налог к возврату. Вычет - это сумма дохода, налоги с которой Вы возвращаете. Округлять при расчете налога к возврату надо так: если у Вас 49 копеек или менее, отбросить их, если у Вас 50 копеек или более, увеличить сумму рублей на один рубль.

Данный материал расскажет вам о том, можно ли получить два налоговых вычета и какие существуют для этого условия. Также мы проанализируем типичные ошибки, законодательные акты по теме и ответим на самые распространенные вопросы.

Вход в личный кабинет. Email: support verni-nalog. Получить имущественный вычет и вычет на лечение одновременно Добрый день! Ежегодно получаю имущественный вычет по квартире.

Можно ли одновременно подавать имущественный вычет и

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают , то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:. В каких случаях можно получить налоговый вычет на обучение? Вы можете вернуть часть денег: Речь идёт необязательно о вузе, это может быть оплата за детский сад, школы, различные кружки и секции.

Важно только, чтобы образовательное учреждение было лицензированным — и государственное, и частное; за обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет — также по очной форме обучения.

На каждого из детей полагается по 50 рублей. Какие нужны документы, чтобы оформить вычет на обучение? Налоговый вычет за обучение Что такое налоговый вычет по обучению Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог на определенную сумму. А такая популярная медицинская процедура, как солярий, относится к коду A Расходы на оплату подобных услуг также могут быть учтены при предоставлении социального вычета.

Пример 5 Налогоплательщик оплатил расходы на проведение массажа шейного отдела позвоночника и иглорефлексотерапию. В разделе А Номенклатуры к медицинским услугам относится лечение с помощью простых физических воздействий на пациента массаж, иглорефлексотерапия, мануальная терапия код A. В разделе А Номенклатуры к медицинским услугам относится лечение с помощью простых физических воздействий на пациента массаж, иглорефлексотерапия, мануальная терапия код A Таким образом, подобные расходы могут быть учтены при предоставлении социального налогового вычета.

Медицинские услуги оказывались пациенту амбулаторно. Как уже было отмечено выше, в п. Казалось бы, данные медицинские манипуляции проводятся только по эстетическим соображениям, тем не менее социальный налоговый вычет предоставляется и по данным медицинским услугам.

В соответствии с Общероссийским классификатором услуг населению ОК постановление Госстандарта России от Таким образом, стоимость так называемых уколов красоты, может учитываться в составе социального налогового вычета. Наиболее популярными косметологическими услугами являются услуги по блефаропластике пластика век , ринопластике пластика носа , отопластика пластика ушей , пластики груди.

Пример 7 Пациентке-налогоплательщику проведена в медицинском центре, имеющем лицензию на оказание медицинских услуг, операция по увеличению груди. Как уже было отмечено выше, п. Данная позиция подтверждается в совместном письме ФНС России от Как указали контролирующие органы, вопрос об отнесении тех или иных видов услуг по лечению, предоставленных налогоплательщику либо членам его семьи, решается медицинским учреждением или индивидуальным предпринимателем, оказавшим указанным лицам такие услуги.

А федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке и реализации государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере здравоохранения, на основании постановления Правительства РФ от При этом Минздрав России осуществляет свою деятельность непосредственно и через подведомственные ему организации.

Из представленных документов следует, что Министерство здравоохранения Свердловской области письмами от На стоимость услуг по проведению контурной пластики лица с помощью гелевых имплантатов также можно получить социальный вычет.

В разделе А Номенклатуры к медицинским услугам относится контурная пластика лица код А А расходы на проведение реконструктивных, пластических и реконструктивно-пластических операций относятся к дорогостоящим видам услуг, по которым социальный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов п. Социальный вычет на стоматологию С расходами на лечение зубов сталкивается практически каждый налогоплательщик.

На практике, за стоматологической помощью физические лица зачастую обращаются в частные медицинские клиники. Сразу отметим, что данный факт не может служить основанием для отказа в социальном налоговом вычете, если частная медицинская клиника имеет медицинскую лицензию Определение КС РФ от А в разделе А Номенклатуры к медицинским услугам относится, например, удаление зуба код A В части расходов на оплату стоматологических услуг следует иметь в виду, что часть из них может быть отнесена к дорогостоящим операциям и, соответственно, социальный налоговый вычет предоставляется в сумме фактических затрат , а часть — к обычному лечению вычет ограничен руб.

Пример 8 Налогоплательщиком проведено лечение зубов кариес, пульпит в стоматологической клинике, имеющей лицензию на оказание медицинских услуг. Социальный налоговый вычет в данном случае ограничен размером руб. Отметим, что услуги по протезированию зубов также не относятся к дорогостоящему лечению письмо ФНС России от Такая процедура как профессиональная чистка и гигиена полости рта подпадает под код А Вышеприведенные стоматологические процедуры также относятся к обычному лечению.

Пример 9 Налогоплательщик оплатил расходы на установку брекетов своему несовершеннолетнему ребенку. Установка брекет-систем не относится к дорогостоящему лечению, а поэтому вычет ограничен лимитом в руб. Москве от В Общероссийском классификаторе ОК таким услугам соответствует код изготовление и реставрация ортодонтических аппаратов и приспособлений. Пример 10 Налогоплательщик оплатил расходы по имплантации зубных протезов.

В случае установки зубных имплантов налогоплательщик может получить вычет в сумме фактических затрат письма Минздравсоцразвития России от Социальный вычет на детские медицинские услуги Для оформления ребенка в детский сад, в школу, получения санаторно-курортной карты необходимо пройти медицинскую комиссию.

В муниципальной поликлинике это не всегда получается сделать быстро, а поэтому родители прибегают к услугам частных медицинских центров.

Подобные услуги оказываются на платной основе. Возможно ли в этой ситуации получение социального налогового вычета? В Перечень включены услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи в том числе в дневных стационарах и врачами общей семейной практики , включая проведение медицинской экспертизы.

Расширительное толкование услуг по диагностике содержится в Федеральном законе от Таким образом, расходы по оплате анализов, осмотров врачей могут быть учтены в составе социального вычета. Перенос вычетов на следующий налоговый период При получении социальных вычетов у налогоплательщиков возникают вопросы о возможности получения такого вычета частично в одном календарном году, а недоиспользованную часть — перенести на последующие налоговые периоды. Природа данного вопроса очевидна: Перенос социального налогового вычета в отличие от имущественного вычета на последующие налоговые периоды нормами НК РФ не предусмотрен письма ФНС России от И если налогоплательщик желает одновременно воспользоваться имущественным и социальным вычетами, превышающими размер облагаемого дохода, то сначала следует использовать право на социальный вычет.

Как отметил суд, учитывая то обстоятельство, что в НК РФ не указана очередность предоставления вычета, налогоплательщик вправе самостоятельно определить первоочередное использование льготы в виде имущественного налогового вычета. В то время, как у налогоплательщика имелась реальная возможность изначально обратиться за получением социального налогового вычета, остаток по которому не переносится на следующий год, и лишь впоследствии обратиться в налоговый орган за предоставлением имущественного налогового вычета, который может быть перенесен на следующий налоговый период.

Обращение за налоговым вычетом За налоговым социальным вычетом налогоплательщик вправе обратиться п. Такое право им предоставлено п. Напомним, что по таким видам расходов, как на расходы на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни подп. В этом случае алгоритм действий работника следующий: Работник как и ранее представляет в налоговую инспекцию по месту жительства заявление и документы, подтверждающие понесенные расходы.

При этом налоговая декларация по форме 3-НДФЛ не заполняется. Форма заявления и перечень подтверждающих документов в главе 23 НК РФ не установлены. Приводим образец заявления на предоставление социального вычета в части оплаченных медицинских услуг например, стоматологические услуги см. По истечении 30 календарных дней налоговая инспекция выдает физическому лицу уведомление, подтверждающее право на вычет форма уведомления на момент написания статьи не утверждена.

Работник пишет заявление в произвольной форме на имя работодателя с просьбой предоставить ему социальный вычет. К заявлению прилагается полученное уведомление из налоговой инспекции о праве на социальный вычет. Работодатель предоставляет социальный налоговый вычет начиная с месяца подачи заявления работником. В этом случае НДФЛ, который удержан в предыдущие месяцы в случае подачи заявления не с начала года , не пересчитывается письмо Минфина России от Прикрепленные файлы:. Новинский Д.

Но такая простота является лишь внешней. Практика показывает — при их получении налоговые органы отказывают в вычете по вполне законным основаниям. Рекомендации автора позволят избежать претензий со стороны налоговых органов. Уменьшение производится на так называемые налоговые вычеты, которые представляют собой не что иное, как разновидность налоговых льгот. Налогоплательщик имеет право на получение стандартного, социального, имущественного, профессионального налоговых вычетов.

В рамках данной статьи мы более подробно остановимся на особенностях социального и имущественного налоговых вычетов. Что такое вычеты? Налоговые вычеты предоставляются за оплату лечения, обучения, при приобретении квартиры или дома.

Так что же такое вычеты? Вычеты — эта та сумма, на которую уменьшается ваша налогооблагаемая база в основном это наша заработная плата. Что такое социальный налоговый вычет? Кому и в каких случаях он предоставляется? Куда обращаться, чтобы его получить, и какие документы подготовить? Об этом подробнее поговорим в статье.

Социальные налоговые вычеты предоставляются, согласно ст. Таким образом, социальный налоговый вычет — это предоставленное законодателем право вернуть часть средств, потраченных на определенные цели, или снизить размер уплачиваемого налога за счет уменьшения суммы налогооблагаемых доходов. При этом законодатель предъявляет особые требования к гражданам, желающим получить льготу. При расходах на благотворительность Если физическое лицо перечисляет часть своих доходов в адрес благотворительных организаций, социально ориентированным НКО, он имеет право на налоговые льготы.

Получение социального и имущественного вычета в одном году В одном календарном году налогоплательщик может понести расходы, связанные с обучением или лечением, а также расходы, связанные с покупкой жилого дома или квартиры. Таким образом, возникнет право на одновременное получение социального и имущественного вычета. Как следует из Налогового кодекса РФ: Недополученный остаток не переносится на следующие годы, а сгорает. Недополученный остаток не сгорает, а переносится на следующие годы.

Бесплатно с мобильных и городских Бесплатный многоканальный телефон 8 Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону 8 , юрист Вам поможет 1. В декабре года я сдала 3-ндфл за год для получения социального и имущественного вычета. Вопрос - Ответ Получить имущественный вычет и вычет на лечение одновременно Добрый день!

Ежегодно получаю имущественный вычет по квартире. Сумма вычета и сумма налога к возврату - это разные значения. Не путайте их, пожалуйста. Если, например, в декларации или заявлении нужно написать сумму вычета, это именно вычет, а не налог к возврату.

Вычет - это сумма дохода, налоги с которой Вы возвращаете. Округлять при расчете налога к возврату надо так: Сколько времени занимает возврат налога, и как я получу деньги? У налоговой службы по закону есть 3 месяца на проверку Ваших документов, которые Вы подали для возврата налога, и затем месяц на перечисление Вам денег. После проверки Ваших документов налоговая служба должна вынести решение по Вашим документам - одобрить возврат налога или не одобрить.

Затем, в случае одобрения, в течение месяца на Ваш счет, реквизиты которого Вы предоставили, должна быть переведена сумма возвращаемых налогов. Данный материал расскажет вам о том, можно ли получить два налоговых вычета и какие существуют для этого условия. Также мы проанализируем типичные ошибки, законодательные акты по теме и ответим на самые распространенные вопросы. Как получить имущественный и социальный вычет в одном году Зачастую на протяжении одного года плательщик НДФЛ может затратить существенные суммы средств на приобретение жилой недвижимости и лечение или обучение, свое или своего ребенка.

При возникновении такой ситуации гражданин начинает интересоваться, законно ли требовать одновременно имущественный и социальный налоговый вычет, которые уменьшили бы налогооблагаемую базу по НДФЛ и позволил ему вернуть часть потраченных денег. Налоговым законодательством не запрещается подобная мера компенсации понесенных затрат, однако на налогоплательщика накладываются определенные ограничения.

Читайте также статью:. Как вернуть налог с покупки земли О том, что с каждого дохода по трудовому или гражданско-правовому договору мы обязаны выплачивать в бюджет НДФЛ, известно всем. Но возможностью возврата подоходного налога в определенных предусмотренных законодательством случаях, пользуются очень немногие, и прежде всего это связано с неосведомленностью касательно прав налогоплательщиков , прописанных в Налоговом кодексе. Главным налоговым документом страны предусмотрен целый ряд вычетов по налогу на доходы физлиц, связанных с расходами последних по приобретению недвижимости, оплатой медицинских услуг или получением образования.

Разумеется, право на вычет требует соблюдения ряда формальностей и наличия документов, подтверждающих указанные траты.

7 сложных ситуаций с вычетами по НДФЛ

Декларацию 3-НДФЛ начиная с представления отчетности за год — только по новой форме должны подавать физлица, которые получили доходы сверх тех, по которым налог уже оплачен налоговым агентом например, работодателем или заказчиком. Такая обязанность возложена на: ИП и лиц, занимающихся частной практикой например, адвокатов, нотариусов п. Отметим, что обязанность представлять налоговую декларацию по НДФЛ ИП не ставится в зависимость от факта получения предпринимателем дохода в соответствующем налоговом периоде. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте.

Социальные и имущественные вычеты одновременно в одном году

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают , то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:. В каких случаях можно получить налоговый вычет на обучение? Вы можете вернуть часть денег: Речь идёт необязательно о вузе, это может быть оплата за детский сад, школы, различные кружки и секции. Важно только, чтобы образовательное учреждение было лицензированным — и государственное, и частное; за обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет — также по очной форме обучения. На каждого из детей полагается по 50 рублей.

Если одновременно подавать имущественный вычет и социальный

Работодатель не может ограничить сотрудника в получении одновременно нескольких налоговых вычетов при наличии оснований Работодатель не может ограничить сотрудника в получении одновременно нескольких налоговых вычетов при наличии оснований 29 марта Елена Попова ФНС России разъяснила, что Налоговый кодекс не содержит каких-либо ограничений в очередности получения налоговых вычетов у работодателя. ФОРМЫ Заявление о возврате суммы излишне уплаченного НДФЛ Заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов по НДФЛ Другие формы Налоговики рассмотрели запрос налогоплательщика, который спросил о правомерности отказа работодателя предоставить ему социальный налоговый вычет на основании того, что в данном налоговом периоде ему уже был предоставлен имущественный налоговый вычет. Напомним, что налогоплательщик имеет право на получение у работодателя как социальных, так и имущественных налоговых вычетов п. Данные налоговые вычеты предоставляются работодателем на основании письменного заявления работника при условии представления им подтверждения права на получение налоговых вычетов, выданного налогоплательщику налоговым органом. При этом ограничений в очередности получения налоговых вычетов у работодателя не предусмотрено. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно! Уменьшение производится на так называемые налоговые вычеты, которые представляют собой не что иное, как разновидность налоговых льгот.

Возврат подоходного налога: за какой период

Получение социального и имущественного вычета в одном году. В одном календарном году налогоплательщик может понести расходы, связанные с обучением или лечением, а также расходы, связанные с покупкой жилого дома или квартиры. Таким образом, возникнет право на одновременное получение социального и имущественного вычета. Таким образом, налогоплательщику за конкретный год в первую очередь необходимо получить социальные налоговые вычеты недополученный остаток которых сгорает в следующие годы и только потом - имущественные. В случае получения вычета через налоговую инспекцию то есть путем подачи 3-НДФЛ проблем не возникнет, так как при заполнении декларации, "приоритет" в первоначальном получении отдается любым иным вычетам, кроме имущественных таким образом работают формулы в соответствующих ячейках декларации. В случае же получения вычетов через работодателя , у последнего есть право предоставлять их в любом порядке, то есть сначала - имущественные, потом социальные по которым может получиться так, что и возвращать уже будет не с чего.

Так вот.

.

Можно ли получить два налоговых вычета одновременно?

.

Часто задаваемые вопросы о налогах при покупке жилья

.

.

.

.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 5
  1. siospicyv

    Ну типа с понятыми нельзя подбросить патрон пистолетный-он же маленький и его можно просто держать в кулаке.

  2. sirarad

    Добрый день.У меня такая проблема есть.Я из Донецка.Переехал в Мариуполь после2014 года как переселенец. Написал заявление на закрытие Ч.П.уже в Мариуполе.и тут началось.проверки по базам и реестрам .ищут что я купил за время когда я был чпшником.банки предоставили в налоговую мою информацию о карточках кредитных.меня обязали принести распечатку всех движений денег по карте.сколько снимал и как погашал.и сказали что будут проверять задекларированый доход за весь период и стоимость купленых мною авто и недвижимости которые найдут.вот так!

  3. Селиван

    Из вашего ролика, взять авто в кредит на 3-4 года, машину получаем сразу, полная страховка каско и т.д.

  4. negentto

    В наше время стройка это большая стирка черного нала.

  5. Неонила

    Можно ли в квартире время от времени пользоваться ручной дисковой (циркулярной пилой?

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных